老師,2025年小規(guī)模納稅人劃分標(biāo)準(zhǔn)的條件有那些呢 問(wèn)
連續(xù)12個(gè)月達(dá)到500萬(wàn),轉(zhuǎn)一般納稅人 答
2024年工商年報(bào)的實(shí)繳金額填報(bào)錯(cuò)誤能修改嗎 問(wèn)
您好,要去窗口更正了 答
如果銷項(xiàng)5000,進(jìn)項(xiàng)是2萬(wàn),理論出口退稅10000元,能拿 問(wèn)
不能退稅的做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出計(jì)入成本費(fèi)用 答
老師你好,公司領(lǐng)導(dǎo)房子的包燒費(fèi)能抵費(fèi)用嗎,開(kāi)票名 問(wèn)
開(kāi)票名頭是公司的名字,能入費(fèi)用 答
從事餐飲行業(yè),可以開(kāi)專票給對(duì)方公司嗎 問(wèn)
可以開(kāi)專票給對(duì)方公司 答

我出口出出的多,沒(méi)有足夠的票來(lái)退,生產(chǎn)型企業(yè)那匯總的時(shí)候 是不是要出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷?比如我8月做7月的退稅。最高只能退1萬(wàn),但是我在退稅申報(bào)系統(tǒng)里面做的時(shí)候 是可退金額是1.1萬(wàn),那這0.1萬(wàn)是不是損失了?2個(gè)問(wèn)題哦
答: 沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)可退,不用轉(zhuǎn)內(nèi)銷的。退稅的前提就是你先繳納了進(jìn)項(xiàng)稅。 0.1萬(wàn)進(jìn)入當(dāng)期免抵稅額。
老師,請(qǐng)問(wèn)生產(chǎn)型企業(yè)出口退稅的申報(bào)流程是怎樣的,剛接觸不太懂
答: ①免抵退稅預(yù)申報(bào) 生產(chǎn)企業(yè)每月出口后須根據(jù)出口報(bào)關(guān)單逐筆在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中錄入出口明細(xì). 數(shù)據(jù),按照如下步驟操作: 第一步:進(jìn)入“向?qū)А陥?bào)系統(tǒng)操作向?qū)? %2B退稅向?qū)? %2B二免抵退稅明細(xì)采集-出口貨物明. 細(xì)申報(bào)錄入”, 逐筆錄入出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù); 第二步:進(jìn)入”四免抵退稅預(yù)申報(bào)- %2B數(shù)據(jù)一 致性檢查” ; 第三步:進(jìn)入“四免抵退稅預(yù)申報(bào)-生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”; 注意:如果屬于國(guó)家稅務(wù)總局2014年51號(hào)公告規(guī)定的“申報(bào)退(免)稅須提供出口貨物收 匯憑證的五類出口企業(yè)”, 鑰還需進(jìn)行“出口貨物收匯申報(bào)錄入(已認(rèn)定)”。 生產(chǎn)企業(yè)持生成的電子數(shù)據(jù)去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行免抵退稅預(yù)申報(bào),經(jīng)預(yù)審反饋,可以將 出口報(bào)關(guān)單電子信息齊全及邏輯審核無(wú)誤的資料進(jìn)行免抵退稅正式申報(bào)。 ②免抵退稅正式申報(bào) 生產(chǎn)企業(yè)每月初去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)申報(bào)后,將主管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的電子數(shù)據(jù)在生產(chǎn)企業(yè) 出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中進(jìn)行“五預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整- %2B稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入-預(yù)審疑點(diǎn)反饋情 況查詢后,如果有缺少電子信息或者錄入出口明細(xì)錯(cuò)誤的情況,可進(jìn)行“五預(yù)審核反饋疑點(diǎn) 調(diào)整→撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”,只將出口單證及電子信息齊全的出口明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行免抵退稅正式申 報(bào)。然后按照下列步驟進(jìn)行操作: 第一步:將出口明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改,進(jìn)入“退稅向?qū)А玫滞硕惷骷?xì)采集-出口貨物明. 細(xì)申報(bào)錄入”; 第二步:進(jìn)入六生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)一一數(shù)據(jù)一致性檢查- 生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù); 第三步:進(jìn)入八納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集-增值稅納稅申報(bào)表錄入”; 第四步:進(jìn)入“九免抵退匯總數(shù)據(jù)采集-免抵退申報(bào)匯總表錄入”,點(diǎn)擊“增加”按 鈕,點(diǎn)任意鍵,自動(dòng)生成免抵退申報(bào)匯總表,點(diǎn)擊“保存”; 第五步:進(jìn)入“九免抵退匯總數(shù)據(jù)采集-免稅退匯總表附表錄入”, 點(diǎn)擊索引窗口; 第六步:進(jìn)入九免抵退匯總數(shù)據(jù)采集-免抵退稅申報(bào)資料錄入”,點(diǎn)擊增加”按 鈕,在空白處點(diǎn)擊一下,自動(dòng)生成免抵退稅申報(bào)資料情況表,點(diǎn)擊”保存”; 第七步:進(jìn)入“十免抵退稅正式申報(bào)-→數(shù)據(jù)一致性檢查-→打印申報(bào)報(bào)表; 第八步:進(jìn)入“十免抵退稅正式申報(bào)-生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
請(qǐng)問(wèn)老師,生產(chǎn)型企業(yè)出口退稅,如何在單一窗口申報(bào)出口退稅?
答: 企業(yè)在該模塊中生成退稅所需的數(shù)據(jù)和表單,并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查、修改、確認(rèn)以及申報(bào),并可以對(duì)申報(bào)成功的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢


羅老師 解答
2016-08-03 14:15
羅老師 解答
2016-08-03 18:17