西貝三石 追問(wèn)

2020-09-18 15:04

我們公司賣(mài)石材，這批石材我之前賣(mài)的，掛的應(yīng)收款，現(xiàn)在給他開(kāi)票，他給錢(qián)，我之前每月已經(jīng)計(jì)提了增值稅，現(xiàn)在因?yàn)殚_(kāi)專(zhuān)票，稅務(wù)扣得稅款不知道怎么個(gè)記賬法

meizi老師 解答

2020-09-18 15:14

你好    你補(bǔ)開(kāi)發(fā)票給對(duì)方。 之前已經(jīng)報(bào)了無(wú)票收入了 現(xiàn)在就不會(huì)在繳納稅費(fèi)了。  只是你賬上要做沖無(wú)票收入分錄  還得按開(kāi)票的情況做一遍收入情況。  同時(shí)申報(bào)也得按無(wú)票收入做負(fù)數(shù) 。在按開(kāi)票報(bào)正數(shù) （實(shí)際一正一負(fù)不繳納稅費(fèi)  ）

西貝三石 追問(wèn)

2020-09-18 15:22

實(shí)際分錄怎么寫(xiě)啊，幫忙寫(xiě)一下

meizi老師 解答

2020-09-18 15:25

你好  比如1.無(wú)票收入  借銀行存款或者應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)    2.紅沖收入 ：借銀行存款或者應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)  應(yīng)交稅費(fèi) 負(fù)數(shù)     3.在按開(kāi)票做一遍 ：  借銀行存款或者應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)

西貝三石 追問(wèn)

2020-09-18 15:40

我怎么沒(méi)看到稅務(wù)直接從我們銀行賬戶扣款的分錄呢，而且我這還存在一個(gè)是我們8.31號(hào)開(kāi)的票，對(duì)方9.3號(hào)給我們打的款

meizi老師 解答

2020-09-18 15:43

你好 你去看看你們是好久繳納的稅費(fèi)。 你們繳納了稅費(fèi)是有完稅證明的

西貝三石 追問(wèn)

2020-09-18 15:48

就是8.31號(hào)繳納的，我們公司是小規(guī)模納稅人，我們銀行賬戶跟稅務(wù)簽了三方協(xié)議，去開(kāi)專(zhuān)票直接從賬戶扣除的

meizi老師 解答

2020-09-18 15:53

你好  已經(jīng)扣款 了就去看是不是扣款 了你們自己沒(méi)有做分錄 導(dǎo)致的。