西貝三石 追問

2020-09-18 15:04

我們公司賣石材，這批石材我之前賣的，掛的應(yīng)收款，現(xiàn)在給他開票，他給錢，我之前每月已經(jīng)計提了增值稅，現(xiàn)在因為開專票，稅務(wù)扣得稅款不知道怎么個記賬法

meizi老師 解答

2020-09-18 15:14

你好    你補開發(fā)票給對方。 之前已經(jīng)報了無票收入了 現(xiàn)在就不會在繳納稅費了。  只是你賬上要做沖無票收入分錄  還得按開票的情況做一遍收入情況。  同時申報也得按無票收入做負數(shù) 。在按開票報正數(shù) （實際一正一負不繳納稅費  ）

西貝三石 追問

2020-09-18 15:22

實際分錄怎么寫啊，幫忙寫一下

meizi老師 解答

2020-09-18 15:25

你好  比如1.無票收入  借銀行存款或者應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費    2.紅沖收入 ：借銀行存款或者應(yīng)收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)  應(yīng)交稅費 負數(shù)     3.在按開票做一遍 ：  借銀行存款或者應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費

西貝三石 追問

2020-09-18 15:40

我怎么沒看到稅務(wù)直接從我們銀行賬戶扣款的分錄呢，而且我這還存在一個是我們8.31號開的票，對方9.3號給我們打的款

meizi老師 解答

2020-09-18 15:43

你好 你去看看你們是好久繳納的稅費。 你們繳納了稅費是有完稅證明的

西貝三石 追問

2020-09-18 15:48

就是8.31號繳納的，我們公司是小規(guī)模納稅人，我們銀行賬戶跟稅務(wù)簽了三方協(xié)議，去開專票直接從賬戶扣除的

meizi老師 解答

2020-09-18 15:53

你好  已經(jīng)扣款 了就去看是不是扣款 了你們自己沒有做分錄 導(dǎo)致的。