風吹麥浪 追問

2020-09-27 10:22

老師，為什么要過一下“應付職工薪酬”？

meizi老師 解答

2020-09-27 10:24

你好 這個是準則做賬要求的

風吹麥浪 追問

2020-09-27 10:38

老師，員工借款后拿收據(jù)先報銷，然后等對方開出發(fā)票再給財務做賬，我想問的是，前后拿收據(jù)和拿發(fā)票兩個業(yè)務怎么做賬？

meizi老師 解答

2020-09-27 10:40

你好  借其他應收款貸銀行存款    報銷的時候 計提： 借管理費用-福利費貸應付職工薪酬-福利費  支付借 應付職工薪酬-福利費貸其他應收款 。  到時發(fā)票與你們做賬一致的情況。 發(fā)票直接附憑證后面 不需要單獨做分錄了

風吹麥浪 追問

2020-09-27 10:58

老師，這筆業(yè)務是這樣：當時借款共計10000元（銀行轉賬8000元，庫存現(xiàn)金2000元）；然后拿票核銷時，發(fā)票有2980元、退回現(xiàn)金3189元、收據(jù)3831元。收據(jù)的錢后面都會再給開發(fā)票過來。那我整個業(yè)務怎么做賬呢？

meizi老師 解答

2020-09-27 11:08

你好    借其他應收款  10000貸庫存現(xiàn)金2000 銀行存款8000 ；    拿到發(fā)票來報銷  借管理費用等 2980+3831   庫存現(xiàn)金3189  貸其他應收款 10000

風吹麥浪 追問

2020-09-27 11:12

老師，收據(jù)的金額3831不是得先走其他應收款么，然后發(fā)票開出來再在調整回去

meizi老師 解答

2020-09-27 11:13

你好  你現(xiàn)在都報銷 了 已經(jīng)是本月的費用了 。你暫估做賬。  你制售后面補發(fā)票給你而已 。

風吹麥浪 追問

2020-09-27 11:14

還有花費的這些錢，不體現(xiàn)一下是用銀行存款還是庫存現(xiàn)金么？

風吹麥浪 追問

2020-09-27 11:15

但是，后面補回的發(fā)票日期是這個月月底的日期，核銷日期是月初的日期