孫競(jìng) 追問(wèn)

2020-09-28 09:19

車(chē)輛購(gòu)置稅是7月份交的，這輛車(chē)我準(zhǔn)備9月份抵扣增值稅

小林老師 解答

2020-09-28 09:22

您好，那您何時(shí)做進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證？

孫競(jìng) 追問(wèn)

2020-09-28 09:24

9月份認(rèn)證機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票

小林老師 解答

2020-09-28 09:26

您好，借固定資產(chǎn)274778.76加27477.88應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅35721.24貸銀行存款。

孫競(jìng) 追問(wèn)

2020-09-28 09:33

那我現(xiàn)在在做8月份外賬就按照你這個(gè)先記是吧

小林老師 解答

2020-09-28 09:40

您好，是的，您的理解非常正確。認(rèn)證當(dāng)月，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。

第一個(gè)分錄的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅修改為應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。
謝謝！

孫競(jìng) 追問(wèn)

2020-09-28 09:47

發(fā)票是7.14，我8月份做賬，我計(jì)提折舊的話是在下個(gè)月嗎

小林老師 解答

2020-09-28 09:49

您好，看車(chē)輛入固定資產(chǎn)的次月開(kāi)始計(jì)提折舊，與發(fā)票關(guān)系不大。