成成 追問

2020-10-12 11:02

老師，9月如果做成：借：財務(wù)費用495.28，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)增-待認(rèn)證進(jìn)項稅 29.72，貸：銀行存款525，等10月拿到專票把發(fā)票附在9月憑證后，在10月認(rèn)證申報，這樣處理是否也可以？

立紅老師 解答

2020-10-12 11:07

同學(xué)你好
如果9月是計入待認(rèn)證中，10月取得發(fā)票，需要做
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進(jìn)項
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一待認(rèn)證進(jìn)項

成成 追問

2020-10-12 11:10

是的，請問老師這樣操作是否也可以？

立紅老師 解答

2020-10-12 11:14

同學(xué)你好
是的，請問老師這樣操作是否也可以？——是可以的；

成成 追問

2020-10-12 11:20

老師，最好的方法是哪種？是10月借：財務(wù)費用-29.72，貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項29.72？還是9月計入待認(rèn)證進(jìn)項稅,10月結(jié)轉(zhuǎn)？

立紅老師 解答

2020-10-12 11:27

同學(xué)你好，是這樣 的，如果增值稅可以確定，就計入待認(rèn)證中；如果不能可靠確定，就先不做待認(rèn)證，待取得專票后沖減財務(wù)費用；

成成 追問

2020-10-12 11:31

好的，了解！謝謝老師??！