飛飛 追問(wèn)

2020-10-14 13:41

年累計(jì)\\"收入\\"減 年累計(jì)\\"成本費(fèi)用”=利潤(rùn)總額   ，季度申報(bào)，不是看季度的累計(jì)數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2020-10-14 13:45

你好，每個(gè)季度都是填寫(xiě)本年累計(jì)，而不是填寫(xiě)當(dāng)季度的發(fā)生額

飛飛 追問(wèn)

2020-10-14 13:48

假如年收入10萬(wàn)，成本費(fèi)用8萬(wàn)，利潤(rùn)總額2萬(wàn)，，這2萬(wàn)是不是就得交稅呀，這稅費(fèi)是怎么算的，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做呢？

鄒老師 解答

2020-10-14 13:53

你好，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅=應(yīng)納稅所得額*稅率—速算扣除數(shù)=2萬(wàn)*5%
稅率，速算扣除數(shù)見(jiàn)表
計(jì)提的時(shí)候
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
繳納的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
貸：銀行存款

飛飛 追問(wèn)

2020-10-14 14:08

個(gè)體戶，小規(guī)模沒(méi)有開(kāi)公戶的，所有的成本費(fèi)用，都需要有發(fā)票才可以抵扣嗎，我們發(fā)生的很多費(fèi)用都是沒(méi)有發(fā)票只有收據(jù)，收據(jù)可以拿來(lái)做賬嗎？

鄒老師 解答

2020-10-14 14:13

你好，查賬征收的，成本費(fèi)用是需要按規(guī)定取得發(fā)票入賬的
沒(méi)有發(fā)票，匯算清繳的時(shí)候是不能稅前扣除的

飛飛 追問(wèn)

2020-10-14 14:16

老師，因?yàn)槲覀兪亲雒袼薜模捌诨搜b修的錢(qián)，裝修公司也沒(méi)給發(fā)票，這種情況要怎么處理？還有租賃合同是沒(méi)有備案的，每月給的房東的租金，可以用租賃合同為依據(jù)做抵扣嗎？

鄒老師 解答

2020-10-14 14:20

你好，前期花了裝修的錢(qián)，做無(wú)票支出處理，然后按月攤銷
需要取得租賃費(fèi)發(fā)票入賬才是的，而不是用租賃合同入賬