陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 10:05

免稅銷售額還要在第三行稅控器開具的普通不含稅銷售額上填寫嗎？免稅的稅額是不是應(yīng)該填在本期免稅額上？

郭老師 解答

2020-10-15 10:07

不填寫
看上面的回復(fù)
其他免稅銷售額

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 10:20

老師，圖中紅框是代開專票，代開時(shí)按照1%開的，那是不是要在第16行填2%的減征稅額？

郭老師 解答

2020-10-15 10:24

需要的
減免表減免項(xiàng)目也填寫

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 10:26

嗯嗯，老師，我弄對(duì)了。謝謝老師

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 10:31

因?yàn)槲覀兇嬖跍p免，免稅還有專票退票問題。稅務(wù)不給退稅。我要保證明細(xì)表里的期末余額和我賬上的未交增值稅借方相等，對(duì)吧，就是相當(dāng)于我多繳的稅。

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 10:33

老師，順便看一下我的免稅項(xiàng)目明細(xì)表填的對(duì)吧

郭老師 解答

2020-10-15 10:39

是的
你的第一個(gè)減免應(yīng)該是1%的銷售額*2%

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 10:53

嗯嗯，是的，老師，我已經(jīng)申報(bào)了增值稅。我再問一下，我現(xiàn)在要填附加稅，因?yàn)槲疫@個(gè)季度報(bào)的是0增值稅，是不是我附加稅表不用填了？
可是我增稅表里有代開增值稅專票，城建稅已經(jīng)預(yù)繳過了。這個(gè)附加稅表要怎么填？
我上個(gè)季度也是這種情況，附加稅表就沒有填，0申報(bào)的，是不是不對(duì)呀？

郭老師 解答

2020-10-15 11:07

是的
0申報(bào)就可以的

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 11:21

那我這個(gè)就和賬上對(duì)不上了

郭老師 解答

2020-10-15 11:30

代開繳納了做賬就可以用

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 11:38

老師，我每次開普通發(fā)票都有計(jì)提附加稅，現(xiàn)在賬上有這三個(gè)附加稅應(yīng)交稅借貸方有余額，怎么辦呢

郭老師 解答

2020-10-15 11:41

貸方余額的紅沖計(jì)提
借方余額的需要補(bǔ)計(jì)提

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 12:00

老師，貸方余額紅沖計(jì)提我明白?？墒墙璺接囝~是因?yàn)殚_專票時(shí)稅務(wù)直接預(yù)扣了城建稅，我們所開的普票產(chǎn)生的城建稅有不能把他抵完，所以城建稅借方余額是我預(yù)繳的余額，是不是用以后普票的計(jì)提抵掉這個(gè)城建稅？

郭老師 解答

2020-10-15 12:37

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)計(jì)提

陽(yáng)光夏日 追問

2020-10-15 12:46

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-10-15 12:51

不用客氣的
工作愉快