老師，這個(gè)月電子稅局報(bào)季度所得稅時(shí)，收入是填寫已經(jīng)認(rèn)證開具的銷售發(fā)票收入，成本是抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票成本嗎，謝謝。還有尚未開票已經(jīng)銷售出去的貨物是否也填在收入里，尚未認(rèn)證抵扣已經(jīng)開具的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否填入成本里謝謝老師。

答： 你有利潤表的嗎 看利潤表的年累計(jì)收入 成本 沒有認(rèn)證的也可以是成本

進(jìn)項(xiàng)稅160萬，銷售發(fā)票200萬，增值稅和企業(yè)所得稅怎么算？

答： 你好，增值稅=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額 企業(yè)所得稅需要知道利潤是多少才可以計(jì)算的 季度應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

2月份開的銷售發(fā)票，這部分收入和成本要體現(xiàn)在18年12月，第四季度所得稅季報(bào)已報(bào)， 這個(gè)要怎么處理？

答： 您好，那您18年已經(jīng)做了未開票收入是吧，那就2月份沖減未開票收入，然后再根據(jù)開票收入做收入，這樣一正一負(fù)，是今年實(shí)際沒有影響