????? 追問

2020-10-23 15:16

我們是金融服務(wù)中介公司，借款給投資公司，他會(huì)每個(gè)月返還利息收入給我們，但是還有一個(gè)緩釋金，這個(gè)緩釋金是怎么入賬會(huì)好些呢？比如客戶像中介公司貸款80萬，我們出資16萬，剩下的由投資公司出，他這個(gè)月會(huì)還利息收入和緩釋金給我們的
。

樸老師 解答

2020-10-23 15:20

這個(gè)緩釋金有發(fā)票嗎？

????? 追問

2020-10-23 15:26

如果沒有會(huì)怎么樣嗎？

????? 追問

2020-10-23 15:26

他們有個(gè)合同，每個(gè)月會(huì)有平攤表

樸老師 解答

2020-10-23 15:31

咩有的話是要調(diào)增的哦

????? 追問

2020-10-23 15:34

企業(yè)所得稅調(diào)增的嗎，對方說沒有發(fā)票個(gè)我們的，有點(diǎn)不太明白這個(gè)緩釋金，在賬務(wù)上不知道怎么做平

樸老師 解答

2020-10-23 15:35

對的，匯算清繳的時(shí)候調(diào)增的

????? 追問

2020-10-23 15:36

但是老板說這個(gè)緩釋金不屬于我們的收益

????? 追問

2020-10-23 15:37

這個(gè)月出款給他們，我就借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款的，等到他們后面退款的時(shí)候再?zèng)_，不知道這樣是否對

樸老師 解答

2020-10-23 15:44

可以，你掛往來也行的

????? 追問

2020-10-23 15:46

那如果這筆16萬，后期收到利息收入和緩釋金該怎么做嗎？怎么樣沖平呀

樸老師 解答

2020-10-23 15:50

借銀行
貸其他業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
借銀行
貸其他應(yīng)收款

????? 追問

2020-10-23 15:51

我們是小規(guī)模納稅人，不會(huì)存在銷項(xiàng)了

????? 追問

2020-10-23 15:53

收到的利息收入計(jì)入其他應(yīng)收款嗎，那這個(gè)緩釋金改計(jì)入什么呢？

樸老師 解答

2020-10-23 15:55

利息收入是收入，緩釋金收到才沖減其他應(yīng)收款

????? 追問

2020-10-23 16:01

就是分為兩種情況來，收到收入利息就借：銀行存款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 ；第二個(gè)情況就是收到緩釋金就借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款；沖掉這個(gè)投資公司的科目對吧老師

樸老師 解答

2020-10-23 16:08

對的，就是這樣操作的哦

????? 追問

2020-10-23 16:15

好的謝謝老師，這個(gè)其他應(yīng)收款就是要他們給我們開票了，對吧，收到發(fā)票后還是做法一樣嗎？

樸老師 解答

2020-10-23 16:25

同學(xué)你好
對的，一樣的做法

????? 追問

2020-10-23 17:03

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-10-23 17:03

滿意請給五星好評，謝謝