
我7月份收到增值稅專用發(fā)票,已抵扣已入賬,現(xiàn)因其它原因10月開具了紅字, 現(xiàn)收到銷售方開具的負(fù)數(shù)發(fā)票,要怎么入賬,進(jìn)項(xiàng)稅在申報(bào)時(shí)是否有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。
答: 借應(yīng)付 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
負(fù)數(shù)增值稅專用發(fā)票,增值稅能不能做應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額紅數(shù)
答: 不可以的,要作為進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,紅字發(fā)票是不能認(rèn)證抵扣的
報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
負(fù)數(shù)發(fā)票,計(jì)入進(jìn)項(xiàng)增值稅申報(bào)表填寫在哪里?稅轉(zhuǎn)出還是進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)?
答: 你好,計(jì)入附表二的進(jìn)項(xiàng)稅額欄次 進(jìn)項(xiàng)稅額按正數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票減去負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額填寫 是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù),不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出


燕青 追問
2020-11-06 14:36
郭老師 解答
2020-11-06 15:10
燕青 追問
2020-11-06 16:04
郭老師 解答
2020-11-06 17:48