會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 11:44

按照勞務(wù)報(bào)酬給她做注冊(cè)申報(bào)，比如說(shuō)按次或者按月的話，我是不是要給他一扣一繳？那等到它年度匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)要怎么做呢？

玲老師 解答

2020-11-11 11:46

您好
每個(gè)月都有支付，就按月申報(bào)，然后年度自己匯算清繳

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 11:48

然后居民個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬不是屬于綜合所得嘛，他不是還有可以累計(jì)扣除的，每年的6萬(wàn)的專項(xiàng)扣除數(shù)，那他這一部分他可以選擇在我這，就是我在支付的時(shí)候給他扣除？還是她也可以選擇在他學(xué)校那邊給他扣除？

玲老師 解答

2020-11-11 11:50

您好
綜合所得匯算清繳并入綜合所得
預(yù)繳十是分開(kāi)預(yù)交

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 11:50

咱們外聘的老師，怎么講，他們想要求公司為她承擔(dān)一部分的個(gè)稅的，稅款，然后我就想問(wèn)下老師，看有沒(méi)有什么辦法可能能夠規(guī)避一下這塊

玲老師 解答

2020-11-11 11:56

您好
公司承擔(dān)記營(yíng)業(yè)外支出

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 12:00

如果我們單位沒(méi)給外聘的教師做勞務(wù)報(bào)酬的個(gè)稅申報(bào)，預(yù)扣預(yù)繳的話，是不是要罰款的？如果被稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)

玲老師 解答

2020-11-11 12:00

您好
不申報(bào)個(gè)稅會(huì)有罰款

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 12:24

公司承擔(dān)的話，去哪里取得這部分的發(fā)票？沒(méi)有發(fā)票豈不是要多繳企業(yè)所得稅？

玲老師 解答

2020-11-11 12:25

你好
是呀 沒(méi)有發(fā)票就多交稅 的  正常是個(gè)人去代開(kāi)發(fā)票的 

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 12:26

像咱們會(huì)計(jì)學(xué)堂肯定有這種外聘的吧？是怎么處理的呢

玲老師 解答

2020-11-11 12:26

你好
勞務(wù) 是代開(kāi)發(fā)票做賬  

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 13:33

那誰(shuí)去代開(kāi)，個(gè)人去代開(kāi)的時(shí)候要繳增值稅嗎？還是季度30萬(wàn)免稅，那個(gè)人代開(kāi)之后不是也算是個(gè)人的勞務(wù)所得嗎？

玲老師 解答

2020-11-11 13:34

你好
個(gè)人代開(kāi)發(fā)票
勞務(wù) 所得   是否享受小規(guī)模政策看您稅局規(guī)定 

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 14:04

個(gè)人代開(kāi)了勞務(wù)發(fā)票是不是就意味著個(gè)人取得勞務(wù)收入了，他的繳個(gè)稅了嘛？

玲老師 解答

2020-11-11 14:07

你好
本為就是個(gè)人收入  交勞務(wù) 個(gè)稅 

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 15:10

開(kāi)票的時(shí)候就要繳個(gè)稅了嗎？

玲老師 解答

2020-11-11 15:11

你好
不是 企業(yè)支會(huì)報(bào)酬 時(shí)代扣代交個(gè)稅  

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2020-11-11 15:24

如果不開(kāi)勞務(wù)發(fā)票，支付的這些勞務(wù)報(bào)酬，計(jì)算企業(yè)所得稅的時(shí)候，可以扣除嗎？

玲老師 解答

2020-11-11 15:28

你好
可以做賬 沒(méi)有發(fā)票不能稅前扣除