wo 追問(wèn)

2020-11-11 16:26

老師，一般納稅人房地產(chǎn)企業(yè)取得茶葉專(zhuān)用發(fā)票用于招待，按理說(shuō)進(jìn)項(xiàng)是不可以抵扣，但是原先的會(huì)計(jì)在幾個(gè)月前已經(jīng)進(jìn)行了勾選認(rèn)證，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在的解決辦法是？

東老師 解答

2020-11-11 16:27

已經(jīng)認(rèn)證了的話(huà)，需要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。不能抵扣。

wo 追問(wèn)

2020-11-11 16:34

賬務(wù)處理做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，那這一筆轉(zhuǎn)出的稅額在電子稅務(wù)局哪個(gè)位置填寫(xiě)呢？

wo 追問(wèn)

2020-11-11 16:37

如下圖，老師是填這里嗎？

東老師 解答

2020-11-11 16:38

在增值稅納稅申報(bào)表附列資料表二  進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里面填寫(xiě)。