感動(dòng)的香氛 追問

2020-11-12 15:44

寫錯(cuò)了是別的公司支付給我們公司服務(wù)費(fèi)，這個(gè)服務(wù)費(fèi)是我們的主營業(yè)務(wù)

感動(dòng)的香氛 追問

2020-11-12 15:46

老師還在嗎

曉楓老師 解答

2020-11-12 15:47

那收到發(fā)票時(shí)
借： 應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅銷項(xiàng)稅
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借： 主營業(yè)務(wù)成本
貸： 勞務(wù)成本
收到錢以后
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款

感動(dòng)的香氛 追問

2020-11-12 15:55

我們公司主營的就是軟件開發(fā)，對(duì)方公司給我們公司開的軟件開發(fā)費(fèi)，我們已經(jīng)拿到票了，可是我們公司沒有給付錢，

曉楓老師 解答

2020-11-12 15:58

沒有付錢計(jì)入應(yīng)付帳款
借：生產(chǎn)成本
貸：應(yīng)付賬款

感動(dòng)的香氛 追問

2020-11-12 16:07

怎么可能是生產(chǎn)成本了，我們公司是科技公司，票上寫的是知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)費(fèi)

曉楓老師 解答

2020-11-12 16:08

您剛才說是軟件開發(fā)費(fèi)哦。你們是軟件開發(fā)的，那這個(gè)軟件開發(fā)費(fèi)是要計(jì)入生產(chǎn)成本的。如果是知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)費(fèi)可以計(jì)處管理費(fèi)用。