老師好，請教個問題，我們是銷售貨物的公司，但是現(xiàn)在有團購客戶，我們是以預售卡的形式銷售，后面再不定期的來拿貨，這種我們怎么處理

答： 同學你好 先做其他應付款 然后后期來拿貨的時候做收入就行了

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我們的貨物銷售給客戶了，但是由于桶子的重量問題，倉庫出貨的時候沒有注意到，原本銷售800KG的貨物，現(xiàn)在客戶那邊就說銷售780公斤，這個帳是這個月的，其實那20公斤我們是有發(fā)貨給客戶的，那這個20公斤我們該怎么去做賬呢，這20公斤客戶肯定是不會給錢給我們了，做營業(yè)外支出嗎

答： 1、如果客戶同意的情況下開具紅字發(fā)票，分錄如下： 借：主營業(yè)務收入 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應收賬款 2、如果客戶不同意開具紅字發(fā)票，差額計入營業(yè)外支出科目。