薄荷涼angel 追問

2020-11-17 20:31

根據(jù)什么填呢？我只有今年9月10月的主營業(yè)務收入，之前公司沒有做賬，應該怎么填？

鄒老師 解答

2020-11-17 20:32

你好，根據(jù)主營業(yè)務收入的本年累計 借方，貸方發(fā)生額填寫
未分配利潤按上期期末余額填寫

薄荷涼angel 追問

2020-11-17 20:38

我現(xiàn)在主營業(yè)務收入的本年累計數(shù)就只有9月和10月；利潤表中凈利潤就是根據(jù)資產(chǎn)負債表上的未分配利潤得來的，如果根據(jù)收入-成本-費用計算得來的本年凈利潤數(shù)是跟資產(chǎn)負債表上的未分配利潤不一樣的，這樣有影響嗎？

鄒老師 解答

2020-11-17 20:39

你好，根據(jù)收入—成本—費用計算得來的本年凈利潤數(shù)與資產(chǎn)負債表期末分配利潤數(shù)據(jù)是一致的 啊

薄荷涼angel 追問

2020-11-17 20:42

之前公司沒做賬，就是盤點了一個數(shù)據(jù)，什么現(xiàn)金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應付賬款，盤點現(xiàn)有資產(chǎn)得來的。但是主營業(yè)務收入就只有現(xiàn)有9月.10月發(fā)生了，才有這個科目的數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2020-11-17 20:44

你好，根據(jù)收入—成本—費用計算得來的本年凈利潤數(shù)與資產(chǎn)負債表期末分配利潤數(shù)據(jù)是一致的 啊
（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

薄荷涼angel 追問

2020-11-17 20:48

比如9月盤點公司以前的賬務，還有20000元未收回，借:應收賬款 20000  貸:未分配利潤20000。比如9月沒有銷售收入0，成本為0，費用5000元，那凈利潤=0-0-5000；這就不等于未分配利潤啊，想問這個

鄒老師 解答

2020-11-17 20:50

你好，盤點的20000未收回，對應的不應當是未分配利潤科目，而應當是收入科目才是的

薄荷涼angel 追問

2020-11-17 20:52

額，本年度都是借:應收賬款   貸主營業(yè)務收入  ；那以前年度的賬款未收回，也是這樣嗎？

鄒老師 解答

2020-11-17 20:55

你好，本年度是
借：應收賬款 ，貸：主營業(yè)務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
跨年的損益科目通過以前年度損益調(diào)整科目核算