王琳 追問

2020-11-21 16:43

還有那些紙箱子，包裝袋怎么入賬

蔣老師1 解答

2020-11-21 16:45

可以在原材料下設(shè)二級(jí)明細(xì)  原材料-包裝物
也可以周轉(zhuǎn)材料-包裝物
都可以的，零活運(yùn)用就行

王琳 追問

2020-11-21 20:48

輔料，紙箱只有收據(jù)，沒有發(fā)票，能入賬嗎

蔣老師1 解答

2020-11-21 20:52

能，這是不可避免的。不過以后盡量要發(fā)票，
記得沒有發(fā)票的項(xiàng)目 所得稅匯算清繳時(shí)，要調(diào)出，就是不能稅前抵扣

王琳 追問

2020-11-21 21:09

像這些紙箱子，輔料都記入成本，也要轉(zhuǎn)出，怎么轉(zhuǎn)出

蔣老師1 解答

2020-11-22 06:25

像原材料一樣，領(lǐng)用時(shí)，計(jì)入生產(chǎn)成本，產(chǎn)成品入庫時(shí)，生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)到庫存商品中

王琳 追問

2020-11-22 09:22

這些輔料和紙箱子都沒有票，平時(shí)做賬都計(jì)入成本，老師，你講這些沒票的輔料，紙箱子在匯算清繳時(shí)，成本要轉(zhuǎn)出，怎么轉(zhuǎn)出，分錄要做嗎

蔣老師1 解答

2020-11-22 09:27

不用做分錄
匯算清繳時(shí)，有調(diào)整的表，找到對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目填上，自動(dòng)就轉(zhuǎn)出來了
這樣的話年度所得稅報(bào)表的利潤金額等于財(cái)務(wù)賬上的金額+調(diào)出輔料等這塊的金額