maize老師 解答

2020-11-25 00:07

那做借管理費用福利費貸應(yīng)付職工薪酬福利費借應(yīng)付職工薪酬福利費貸庫存現(xiàn)金，并入工資代扣個稅

YouYoujzx 追問

2020-11-25 00:08

股東不在公司任職，也沒有工資

YouYoujzx 追問

2020-11-25 00:13

老師，還在嗎？

maize老師 解答

2020-11-25 08:40

之前計提這個嗎，沒有就需要做這個一套分錄，不任職只能算是給股東分紅了，
分紅時 
 借：利潤分配--應(yīng)付股利 
 貸：應(yīng)付股利 
 同時 
 借：利潤分配--未分配利潤 貸：利潤分配--應(yīng)付股利 
 2、支付紅利時，要代扣代繳個人所得稅 
 借：應(yīng)付股利 
 貸：應(yīng)交稅金--個人所得稅 
 貸：現(xiàn)金
 
小準則，借利潤分配-應(yīng)付利潤 貸應(yīng)付利潤 2、支付紅利時，要代扣代繳個人所得稅 
 借：應(yīng)付利潤
 貸：應(yīng)交稅金--個人所得稅 
 貸：現(xiàn)金

YouYoujzx 追問

2020-11-25 12:29

之前沒計提

YouYoujzx 追問

2020-11-25 12:30

老師，我們是小規(guī)模納稅人，是餐飲小公司，有簡單一點的賬務(wù)處理嗎？

maize老師 解答

2020-11-25 12:32

小準則，借利潤分配-應(yīng)付利潤 貸應(yīng)付利潤 2、支付紅利時，要代扣代繳個人所得稅 
借：應(yīng)付利潤
貸：應(yīng)交稅金--個人所得稅 
貸：現(xiàn)金

YouYoujzx 追問

2020-11-25 15:18

如果有一個股東在任職呢？

maize老師 解答

2020-11-25 15:25

那就算工資薪金下面，去申報個稅，和工資合并，那做借管理費用福利費貸應(yīng)付職工薪酬福利費借應(yīng)付職工薪酬福利費貸庫存現(xiàn)金，并入工資代扣個稅