王 追問

2020-12-02 11:00

也就是說我需要拿到對方開具的紅字發(fā)票之后做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

王老師1 解答

2020-12-02 11:01

不是，做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出是看你紅字信息表的，假定你11月開了紅字信息表，12月拿到紅字發(fā)票，那你需要在11月申報所屬期就做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，并填報申報表

王 追問

2020-12-02 11:14

我是11月10開具紅字信息表的，也就是在這個月15號之前需要根據(jù)紅字信息表在增值稅申報表做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出。

王老師1 解答

2020-12-02 11:15

是的，就是這個意思，做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出不看紅字發(fā)票只看紅字信息表

王 追問

2020-12-02 11:16

好的謝謝。

王 追問

2020-12-02 11:18

還有想問一下，增值稅普通發(fā)票免稅的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么處理

王 追問

2020-12-02 11:21

我拿到增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)發(fā)票后怎么歸檔保管？

王老師1 解答

2020-12-02 11:29

增值稅普通發(fā)票免稅的負(fù)數(shù)發(fā)票拿到后做原會計分錄的紅字憑證即可

王老師1 解答

2020-12-02 11:30

增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)發(fā)票也是放到憑證后面的，既然收到負(fù)數(shù)發(fā)票，肯定有沖銷憑證的

王 追問

2020-12-02 11:35

好的謝謝大致明白

王老師1 解答

2020-12-02 11:36

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快