簡(jiǎn)兮 追問(wèn)

2020-12-02 21:00

是購(gòu)買方，全款發(fā)票已抵扣認(rèn)證且已支付50%款項(xiàng)，未支付貸記其他應(yīng)付款，先購(gòu)買方開(kāi)出紅字信息表，但發(fā)票未到，分錄怎么寫

bamboo老師 解答

2020-12-02 21:01

請(qǐng)問(wèn)前面藍(lán)字發(fā)票分錄怎么寫的

簡(jiǎn)兮 追問(wèn)

2020-12-02 21:51

借：銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)-9900.99
        應(yīng)交稅款-進(jìn)項(xiàng)稅-99.01
       貸：其他應(yīng)付款—5000
               銀行存款—5000

bamboo老師 解答

2020-12-02 21:51

借：銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)  借方紅字
貸：應(yīng)交稅款-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字
貸：其他應(yīng)付款 貸方紅字

簡(jiǎn)兮 追問(wèn)

2020-12-02 22:27

那收到紅字發(fā)票后的賬務(wù)處理分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2020-12-02 22:28

收到紅字發(fā)票的話 把發(fā)票附在這份分錄后面就好了

簡(jiǎn)兮 追問(wèn)

2020-12-02 22:35

我理解在沒(méi)收到發(fā)票，開(kāi)出紅字信息表當(dāng)月只做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，在后期收到紅字發(fā)票在做費(fèi)用的紅沖，您回復(fù)的記賬分錄是不管有沒(méi)收到紅字發(fā)票，費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅額一起做了，發(fā)票后期到了就不做分錄，直接放到這個(gè)憑證后面是這樣嗎。

簡(jiǎn)兮 追問(wèn)

2020-12-02 22:36

這樣處理涉及跨月收回開(kāi)具紅字發(fā)票，沒(méi)什么稅務(wù)問(wèn)題吧

bamboo老師 解答

2020-12-02 22:38

是的 這樣的話 稅額申報(bào)表跟賬上一致 
這樣處理沒(méi)有稅務(wù)問(wèn)題的 開(kāi)具紅字發(fā)票信息表的當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

簡(jiǎn)兮 追問(wèn)

2020-12-02 22:39

謝謝您的耐心解答

bamboo老師 解答

2020-12-03 07:05

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)