老師，你好，9月份我們開了10萬(wàn)的增票，這個(gè)月對(duì)方退回了，那么我們要怎么操作，是紅沖嗎？對(duì)方現(xiàn)在是不要票了。

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2016-09-16 16:10

那上個(gè)月交了稅，如果這個(gè)月不開票的話，稅款方面要怎么處理？

嬌氣的啤酒追問

2016-09-16 16:21

老師，這名話：否則會(huì)造成收入負(fù)數(shù)
負(fù)數(shù)發(fā)票沖減當(dāng)月的收入，銷項(xiàng)稅額，不能理解？

鄒老師解答

2016-09-16 16:06

你好，在開票系統(tǒng)申請(qǐng)開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷

鄒老師解答

2016-09-16 16:12

你好，需要在這個(gè)月正數(shù)發(fā)票金額超過需要開具的負(fù)數(shù)發(fā)票金額時(shí)，才可以申請(qǐng)的，否則會(huì)造成收入負(fù)數(shù)
負(fù)數(shù)發(fā)票沖減當(dāng)月的收入，銷項(xiàng)稅額

鄒老師解答

2016-09-16 16:29

需要在這個(gè)月正數(shù)發(fā)票金額超過需要開具的負(fù)數(shù)發(fā)票金額時(shí)，才可以申請(qǐng)的，否則會(huì)造成收入負(fù)數(shù) 這是一句話
負(fù)數(shù)發(fā)票沖減當(dāng)月的收入，銷項(xiàng)稅額，假如當(dāng)月正數(shù)發(fā)票不含稅100萬(wàn)，銷項(xiàng)稅額17萬(wàn)，負(fù)數(shù)發(fā)票收入50萬(wàn)，那么當(dāng)月只需要確認(rèn)收入50萬(wàn)，銷項(xiàng)稅額8.5萬(wàn)