姚 追問(wèn)

2020-12-09 10:07

簽訂租賃合同  這些就可以入公司費(fèi)用了嗎？記得以前不知道在哪里看到過(guò)說(shuō) 即使簽訂租賃合同只有公司經(jīng)營(yíng)需要的加油費(fèi) 過(guò)路費(fèi)等可以報(bào)銷 但是車輛本身的保險(xiǎn)、保養(yǎng)維修費(fèi)也不可以走公司賬上呢？！

玲老師 解答

2020-12-09 10:12

你好
是這樣的 車自身的 費(fèi)用支出可以約定企業(yè)支出 但是不能稅前扣除 其他的油費(fèi)按實(shí)際  

姚 追問(wèn)

2020-12-09 11:01

那不能稅前扣除，還是要納稅調(diào)增，那現(xiàn)在列支費(fèi)用有什么意義呢？是不是最后利潤(rùn)表上的利潤(rùn)變低了？ 那我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出嗎？謝謝老師。

玲老師 解答

2020-12-09 11:14

你好
因?yàn)槠髽I(yè)實(shí)際有支出就要做賬 稅會(huì)差異 匯算時(shí)調(diào)整   進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出 

姚 追問(wèn)

2020-12-09 11:22

那加油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、通行費(fèi)有專票 還有可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)  這些不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出吧？另外今年5月份的保險(xiǎn)費(fèi)單子我當(dāng)時(shí)認(rèn)證了  現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不能認(rèn)證  11月份申報(bào)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 其中的幾個(gè)月時(shí)間增值稅會(huì)不會(huì)收滯納金什么的呢？謝謝老師。

玲老師 解答

2020-12-09 11:34

你好
加油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、通行費(fèi)有專票 還有可以抵扣的進(jìn)項(xiàng) 這些不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
發(fā)現(xiàn)進(jìn)轉(zhuǎn)出就可以 稅局不發(fā)現(xiàn)沒(méi)事 

姚 追問(wèn)

2020-12-09 14:52

那請(qǐng)問(wèn)老師 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出憑證后面要什么附件嗎？另外和法人簽訂租賃合同后，是不是必須要法人個(gè)人去稅局代開(kāi)租賃費(fèi)發(fā)票后發(fā)生的油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)才可以在公司報(bào)銷呢？還是只要合同不開(kāi)具租賃費(fèi)發(fā)票也就可以在公司報(bào)銷？

玲老師 解答

2020-12-09 14:55

你好
寫一個(gè)說(shuō)明附后面  出租方去稅局代開(kāi)發(fā)票 
無(wú)租金的可以沒(méi)有發(fā)票  稅局認(rèn)可就可以