憐幽草 追問

2020-12-11 16:07

但存在的問題 是，甲項(xiàng)目是由A公司包的，A公司收了我們的管理費(fèi)又包給我們B公司，A公司給甲開票，B再給A開票，甲是扣A的錢，A又把這個錢轉(zhuǎn)嫁給B了，A的賬是平的，B就掛了應(yīng)收300元，這個扣款說明上面顯示的是A公司的名稱，那B公司怎么平這個300元呀?

maize老師 解答

2020-12-11 16:34

需要對應(yīng)是甲才可以，

maize老師 解答

2020-12-11 16:37

要不你這個只能就掛，營業(yè)外支出 匯算清繳再納稅調(diào)增吧，要是直接甲扣 ，這個對應(yīng)這個不是價外費(fèi)用話，不需要納稅調(diào)增，可以就根據(jù)這個說明和銀行回單稅前扣除，銷售方未按約定事項(xiàng)履行合同而支付的各項(xiàng)違約金，不屬于增值稅應(yīng)稅行為，以違約事實(shí)等證明材料及收據(jù)作為會計(jì)處理憑據(jù)； 

憐幽草 追問

2020-12-11 17:19

也就是B只能掛在賬上，不能拿這個扣款說明轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，是吧？

maize老師 解答

2020-12-11 17:31

是的，是的，是的，扣款說明說是你們公司才可以，