輕水 追問

2020-12-18 16:51

明年匯算清繳前是不可以的吧，我們是一般納稅人，所以季度利潤肯定為正，考慮到5.31號前是不可以彌補虧損，所以想延遲抵扣跨年入賬。

玲老師 解答

2020-12-18 16:55

你好
你不是說你們累計虧損很多嗎  季報就可以補虧損的 補虧損完利潤是負數(shù) 就不用交所得稅  過了12月就是明年的利潤了 

輕水 追問

2020-12-18 17:08

恩恩，抱歉是我表達沒清楚。我們今年是不用擔心交所得稅。就是考慮到明年利潤盈利情況，費用支出少，會涉及到預繳企業(yè)所得稅。所以想將本月部分進項支出留到2021.1月抵扣入賬，這樣是否可行。畢竟是12月份支出，跨年度入賬。

玲老師 解答

2020-12-18 17:12

你好
當年收到發(fā)票就要入賬 再有進項是可以抵扣增值稅 不能抵扣所得稅   

玲老師 解答

2020-12-18 17:13

你好
收到發(fā)票就正常入賬  要是虧損了明年有利潤還是可以補的  要按期入賬