小林老師 解答

2020-12-21 16:14

您好，借銷售費(fèi)用10貸銀行存款，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個人所得稅

tomato 追問

2020-12-21 21:32

我是企業(yè)商戶，在抖音平臺銷售商品100萬，50萬的平臺扣點(diǎn)，10萬主播傭金（沒有發(fā)票），到企業(yè)賬上是40萬，倘若企業(yè)確認(rèn)收入100萬，那10萬的傭金沒有發(fā)票如何做賬？

小林老師 解答

2020-12-21 21:43

您好，標(biāo)準(zhǔn)做法是做無票支出。

tomato 追問

2020-12-21 21:58

無票支出匯算清繳的時候要加回來交所得稅呢

小林老師 解答

2020-12-21 22:01

您好，因為您這個支出是未完稅的。一般主播都會有自己的企業(yè)開發(fā)票

tomato 追問

2020-12-21 22:04

那我可以減掉主播傭金確認(rèn)收入嗎？沒有發(fā)票確認(rèn)費(fèi)用，我也沒有收到這筆錢

小林老師 解答

2020-12-21 22:06

您好，您公戶不收款入賬即可。

tomato 追問

2020-12-21 22:17

公戶只收到70萬，平臺扣掉了扣點(diǎn)5萬和25萬的主播傭金余下的70才進(jìn)到公帳的

小林老師 解答

2020-12-21 22:19

您好，您100萬是收到70萬資金和30萬發(fā)票？

tomato 追問

2020-12-21 23:27

100萬只收到70萬和5萬費(fèi)用票，有25萬沒有發(fā)票也沒有錢

小林老師 解答

2020-12-22 07:46

您好，若能證明25萬元與您企業(yè)無關(guān)（不屬于企業(yè)收支），那您可以按75萬元開發(fā)票確認(rèn)收入