學問 追問

2020-12-27 14:53

不上交啊，疫情防控錢是撥給單位用的

答疑蘇老師 解答

2020-12-27 14:55

你好，同學把計入其他應付款的分錄發(fā)給老師看下。

學問 追問

2020-12-27 14:58

收到這個錢就記的借  銀行存款    貸其他應付款 /疫情防控    使用就做的反向分錄

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2020-12-27 14:58

直到?jīng)_平

答疑蘇老師 解答

2020-12-27 15:01

你好，這樣也可以，就是既然不計收入就不能記費用。

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2020-12-27 15:19

那還有一種情況，也是這樣的，但這個款是某專項款，2019年年末這個專項款用超了是借方余額。2020年按上級單位要求今年把這個專項款又讓我們計非財政專項收入。今天這個專項收支又有結(jié)余了。去年用超的部分我如何平賬

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2020-12-27 15:20

麻煩老師幫我分析下

答疑蘇老師 解答

2020-12-27 15:25

你好，老師沒明白，專項的怎么能超了呢。

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2020-12-27 15:36

2019之前的救助經(jīng)費擺的其他應付款，使用就沖減其他應付款，年末就使用超了。這個救助經(jīng)費使用到需要救助的人。一般是用完經(jīng)費就又向上級申請經(jīng)費。所以年末用超了少量資金。以為第二年經(jīng)費到了就可以了。結(jié)果第二點有變科目了

答疑蘇老師 解答

2020-12-27 15:38

你好，先把這部分平掉再變科目。

學問 追問

2020-12-27 15:38

結(jié)果第二年又變科目了。叫做收入費用了

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2020-12-27 15:39

上級單位擺往來，下級單位做收入支出

答疑蘇老師 解答

2020-12-27 15:39

你好，同學可以向上級單位反應下這個。

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2020-12-27 15:42

賬面上如何能平

答疑蘇老師 解答

2020-12-27 15:49

你好，只能是老師的那種方法了。