小魔女 追問

2020-12-28 08:34

工程施工-合同成本-什么費(fèi)用呢  三級科目不寫了嗎

鄒老師 解答

2020-12-28 08:37

你好，三級科目是單位自行設(shè)置，沒有統(tǒng)一規(guī)定的，比如可以是工程施工—合同成本（外包項(xiàng)目成本）

小魔女 追問

2020-12-28 08:38

因?yàn)槲夷菍懖牧腺M(fèi) 我都是工程施工-合同成本-材料費(fèi)這樣   那這個(gè)場地平整的 我需要設(shè)置三級科目嗎

鄒老師 解答

2020-12-28 08:53

你好，需要設(shè)置三級科目，但是三級科目是單位自行設(shè)置，沒有統(tǒng)一規(guī)定的

小魔女 追問

2020-12-28 09:27

我現(xiàn)在就是不知道設(shè)什么，

小魔女 追問

2020-12-28 09:27

老師請問下，場地平整施工合同報(bào)印花稅，選擇哪個(gè)報(bào)呢

鄒老師 解答

2020-12-28 09:36

你好，場地平整施工合同報(bào)印花稅，按建筑安裝合同申報(bào)印花稅。
三級科目可以是：程施工—合同成本（外包項(xiàng)目成本）

小魔女 追問

2020-12-28 10:34

老師 收到工程款當(dāng)月就得開發(fā)票出來嗎

鄒老師 解答

2020-12-28 10:38

你好，沒有規(guī)定收到工程款當(dāng)月，就得開發(fā)票出來的。
可能是當(dāng)月，也可能是以后月份開具發(fā)票的 

小魔女 追問

2020-12-28 10:41

那交增值稅呢 ，12月份收到工程怎么做賬呢？

鄒老師 解答

2020-12-28 10:45

你好
具體是關(guān)于交增值稅的什么問題呢？
12月份收到工程（這個(gè)是收到工程款的意思？）

小魔女 追問

2020-12-28 11:41

是的  12月份收到工程款，開出發(fā)票了，是要交增值稅吧，是交進(jìn)項(xiàng)稅額是嗎

小魔女 追問

2020-12-28 11:42

簽的場地平整施工合同  開票時(shí)  貨物名稱那可以場地平整費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2020-12-28 11:42

你好，是需要繳納銷項(xiàng)稅額，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額（進(jìn)項(xiàng)稅額是用來抵扣的。）

小魔女 追問

2020-12-28 11:47

嗯 寫錯(cuò)了 老師收入170萬這樣  工程施工里成本是210萬這樣  確認(rèn)收入的時(shí)候，我可以把210萬的工程施工成本全部結(jié)轉(zhuǎn)出來嗎

鄒老師 解答

2020-12-28 11:47

你好，不可以，成本正常情況下是不會超過收入金額的 。

小魔女 追問

2020-12-28 11:50

那怎么結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)160幾可以嗎，得結(jié)轉(zhuǎn)出來 不然就得交企業(yè)所得稅了

鄒老師 解答

2020-12-28 11:51

你好，需要按170萬對應(yīng)的成本 金額結(jié)轉(zhuǎn)

小魔女 追問

2020-12-28 14:57

謝謝老師，老師開場地平整發(fā)票時(shí)按9%開嗎

鄒老師 解答

2020-12-28 14:59

你好，如果是一般納稅人，場地平整就是按9%開具發(fā)票的