pinkziye 追問

2020-12-28 11:18

增值稅是7621.17元，附加914.54元，企業(yè)所得稅63509.71

羅老師 解答

2020-12-28 11:22

借 以前年度損益調(diào)整
    貸 應交稅費-應交增值稅（進項轉(zhuǎn)出）7621.17
        應交稅費-附加稅
        應交稅費-所得稅

pinkziye 追問

2020-12-28 11:35

好的，謝謝老師

羅老師 解答

2020-12-28 11:38

不客氣的，不客氣的

pinkziye 追問

2020-12-29 10:05

請問老師，支付時是不是可以直接借 應交稅費-應交增值稅（進項轉(zhuǎn)出）7621.17         應交稅費-附加稅         應交稅費-所得稅    貸 銀行存款

羅老師 解答

2020-12-29 10:07

對，支付的時候就是消除負債類科目