會計人生 追問

2020-12-28 17:34

老師是一般納稅人

maize老師 解答

2020-12-28 17:42

借銀行 2000*3* 6%+2000*3貸預收  2000*3* 6%+2000*3  10月做，借預收 2000 +2000*6% 貸主營業(yè)務收入 2000  應交增值稅 120，11月做，借預收 2000 +2000*6% 貸主營業(yè)務收入 2000  應交增值稅 120 ，12月做借預收 2000 +2000*6% 貸主營業(yè)務收入 2000  應交增值稅 120 

會計人生 追問

2020-12-28 18:26

A孫老師您的意思是會計分錄: 10月做一個，11月做一個，12月做兩個是嗎 ？

maize老師 解答

2020-12-28 18:34

10,做2個，11 ，12月分開一個月做一個， 你收款是不是10月收的

會計人生 追問

2020-12-28 18:45

是的 ，老師，10月份收的

maize老師 解答

2020-12-28 18:46

10月做2個分錄，11,12月分別做一個借銀行 2000*3* 6%+2000*3貸預收  2000*3* 6%+2000*3  10月做，借預收 2000 +2000*6% 貸主營業(yè)務收入 2000  應交增值稅 120，

會計人生 追問

2020-12-28 18:55

什么時候開發(fā)票?。渴穷A收三個月款當月開三個月總額發(fā)票后，再按老師上面說的做分錄嗎？

maize老師 解答

2020-12-28 19:10

我寫分錄是按月開發(fā)票 ，你看你們和對方協(xié)商是啥，先收款先全額開發(fā)票，那這個借銀行2000*3* 6%+2000*3 貸預收（2000*3* 6%+2000*3）/1.06 銷項稅額 （2000*3* 6%+2000*3）/1.06 *6%