學無止境 追問

2020-12-30 14:07

老師，這個年底了其他應付款-法人科目余額掛在這里要不要繳個稅呀

樸老師 解答

2020-12-30 14:10

你們欠法人的不用交，法人欠你們的要交

學無止境 追問

2020-12-30 15:04

老師呀，這個其他應付款借方和貸方是什么意思呀，還有其他應收款借貸方是啥意思呀？

學無止境 追問

2020-12-30 15:06

那怎么看有沒有三年了呢，如果往來款到了3年了，那怎么處理呢

樸老師 解答

2020-12-30 15:14

三年以上的都要轉到營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出

學無止境 追問

2020-12-30 15:24

老師，我現(xiàn)在就是盤點庫存2個問題，1.外賬上比實際庫存多，牙刷比實際庫存多1875個 礦泉水比實際庫存多3680瓶水， 2.外賬上比實際庫存少 洗發(fā)水比實際庫存少4.5瓶，香皂比實際庫存少260個    這個具體要怎么解決？

樸老師 解答

2020-12-30 15:24

做盤盈和盤虧的就行了

學無止境 追問

2020-12-30 15:51

老師具體要怎么做？詳細的步驟

樸老師 解答

2020-12-30 16:00

1、存貨盤盈時：
批準前：
借：原材料等
貸：待處理財產(chǎn)損溢—待處理流動資產(chǎn)損益
批準后：
借：待處理財產(chǎn)損溢—待處理流動資產(chǎn)損益
貸：管理費用
2、存貨盤虧時：
批準前：
借：待處理財產(chǎn)損溢—待處理流動資產(chǎn)損益
貸：原材料等
批準后：
(1)因收發(fā)計量、管理不善等原因導致的盤虧，計入管理費用。
(2)因自然災害等非正常原因導致的盤虧，計入營業(yè)外支出。
(3)應收責任人、保險公司的賠款，計入其他應收款。
借：管理費用
營業(yè)外支出
其他應收款
貸：待處理財產(chǎn)損溢—待處理流動資產(chǎn)損益