張英 追問

2020-12-31 10:31

以前是借應(yīng)交工資薪酬貸其他業(yè)務(wù)收入，貸現(xiàn)金，調(diào)整的話會計(jì)分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)收款，借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整，在寫正確會計(jì)分錄借其他業(yè)務(wù)收入貸其他應(yīng)收款嗎

maize老師 解答

2020-12-31 10:37

不用，你這個不是說不是收入嗎，那就不需要做這個其他業(yè)務(wù)收入  以前年年度損益調(diào)整代替是其他業(yè)務(wù)收入，

張英 追問

2020-12-31 10:39

當(dāng)時其他業(yè)務(wù)收入就在貸方，調(diào)整時是不是會計(jì)分錄借其他業(yè)務(wù)收入貸以前年度損益調(diào)整呀？這樣才能將其他業(yè)務(wù)收入平了？

張英 追問

2020-12-31 10:42

是不是收入當(dāng)時憑證科目錯了，貸方應(yīng)該是個其他應(yīng)收款，下到其他業(yè)務(wù)收入了，這樣貸方多了一筆其他業(yè)務(wù)收入，貸方少了一筆其他應(yīng)收款，跨年了調(diào)整的會計(jì)分錄應(yīng)該怎樣做才能將其他業(yè)務(wù)收入和其他應(yīng)收款調(diào)平

maize老師 解答

2020-12-31 10:54

不是，跨年了，不能做其他業(yè)務(wù)收入，這個借以前年度損益調(diào)整-其他業(yè)務(wù)收入，貸其他應(yīng)收款，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，是這樣，其他業(yè)務(wù)收入作為二級科目了，

張英 追問

2020-12-31 11:14

只是做一個借以前年度損益調(diào)整-其他業(yè)務(wù)收入，貸其他應(yīng)收款，借未分配利潤  貸以前年度損益調(diào)整就可以了吧。不用再寫其他的分錄了吧

maize老師 解答

2020-12-31 11:19

是的，是的，是的，是的，

張英 追問

2020-12-31 11:41

好的明白了，直接寫一個憑證

maize老師 解答

2020-12-31 11:50

是的，是的是的，是的