晨曦 追問

2020-12-31 16:07

請問老師，我11月份忘了計提企業(yè)所得稅，我在12月份可以補計提嗎？如果補計提了我賬上就會掛著應交稅費-應交企業(yè)所得稅，掛著的這個稅我什么時候可以消掉呢？

文文老師 解答

2020-12-31 16:08

在12月份可以補計提
實際交納時，可以消掉

晨曦 追問

2020-12-31 16:10

12月份補計提的話，我的本年累計凈利潤就是負數(shù)的，這不就是可以不用納稅了對嗎，不用納稅的話我實際就不會繳納啊

文文老師 解答

2020-12-31 16:12

本年累計凈利潤就是負數(shù)的，不用交稅
原來的計提分錄做相反分錄就可以了

晨曦 追問

2020-12-31 16:13

原來的分錄做相反的憑證，這個在什么時候做呢？1月份嗎？

文文老師 解答

2020-12-31 16:14

12月份的時候做，就可以了。

晨曦 追問

2020-12-31 16:26

如果我在本月做了相反的分錄，本年凈利潤累計會不會變成盈利了？

晨曦 追問

2020-12-31 16:32

已經沖銷了，本年累計利潤還是負數(shù)，沒問題了老師，謝謝您

文文老師 解答

2020-12-31 17:15

好的，祝你工作順利。請五星好評!