???? 可愛的小姐姐???? 追問

2021-01-05 08:41

那我的錢是公戶上扣得啊？即使不算我們的費用，也要做分錄吧？

江老師 解答

2021-01-05 08:43

一、第一種方案：
你可以用“以前年度損益調整”科目做賬務處理。
二、第二種方案：
或者做當年的費用，最后在企業(yè)所得稅匯算清繳時調增應納稅所得額處理。

???? 可愛的小姐姐???? 追問

2021-01-05 08:49

那我選擇第一種方案，“以前年度損益調整”， 最后“以前年度損益調整”到哪里了？

江老師 解答

2021-01-05 08:55

一、借：以前年度損益調整
貸：預付賬款（或銀行存款等科目）
二、借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調整

???? 可愛的小姐姐???? 追問

2021-01-05 11:09

老師，最后利潤分配--未分配利潤是減少了么？？？

江老師 解答

2021-01-05 13:03

最后利潤分配——未分配利潤的數據減少了。就是可供分配的利潤減少了。