暖暖老師 解答

2021-01-06 14:39

借本年利潤152000
貸主營業(yè)務(wù)成本100000
管理費(fèi)用25000
財(cái)務(wù)費(fèi)用2000
銷售費(fèi)用3000
資產(chǎn)減值損失10000
投資收益12000

暖暖老師 解答

2021-01-06 14:39

12月份利潤總額的計(jì)算過程是
552000-152000=400000

暖暖老師 解答

2021-01-06 14:40

2.所得稅費(fèi)用是400000*25%=100000
借所得稅費(fèi)用100000
帶應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅100000

暖暖老師 解答

2021-01-06 14:40

借本年利潤100000
貸所得稅費(fèi)用100000

暖暖老師 解答

2021-01-06 14:41

3.借本年利潤300000
貸利潤分配—未分配利潤300000

暖暖老師 解答

2021-01-06 14:42

4借利潤分配—提取法定盈余100000
貸盈余公積—法定盈余公積100000

無奈的冬天 追問

2021-01-06 14:50

題頭的70萬是不是不能再彌補(bǔ)虧損了

暖暖老師 解答

2021-01-06 14:57

是的，超過五年就不可以了

無奈的冬天 追問

2021-01-06 14:59

總的未分配利潤是要用300 000+70萬

暖暖老師 解答

2021-01-06 15:01

我結(jié)轉(zhuǎn)的是本月額的，計(jì)提盈余公積就是合計(jì)

無奈的冬天 追問

2021-01-06 15:12

那題頭的70萬不用放入未分配利潤中嗎，那要怎么處理

暖暖老師 解答

2021-01-06 15:13

放了，計(jì)提我的基數(shù)是100萬