英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 11:42

是一張門票50元，結(jié)算價(jià)是45，需付款45，并開(kāi)具5元的發(fā)票。

英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 11:44

收了客戶50，向供應(yīng)商付款45，由供應(yīng)商給客戶開(kāi)票50，我方向景區(qū)開(kāi)票5元

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-01-07 11:52

借，銀行存款50
貸，其他應(yīng)付款45
營(yíng)業(yè)收入和銷項(xiàng)稅額5

英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 12:11

那這45元沒(méi)有成本票，以后不會(huì)出問(wèn)題嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-01-07 12:11

你這屬于代付款處理，你并沒(méi)有計(jì)入成本

英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 12:15

旅行社小規(guī)模納稅人，可以差額嗎，分錄怎么做

英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 12:17

是借銀行存款 貸主營(yíng)收入。應(yīng)繳增值稅。 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)繳增值稅抵減嗎

英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 12:18

其他的附加稅城建稅什么的能抵減嗎

英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 12:19

希望有個(gè)詳細(xì)分錄謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-01-07 12:23

可以差額的，你正常發(fā)生收入的時(shí)候就記入收入，發(fā)生成本就放成本呀，但你差額計(jì)稅就會(huì)有一個(gè)優(yōu)惠的部分的一個(gè)稅，這個(gè)稅就直接點(diǎn)你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你上面的分錄沒(méi)問(wèn)題啊。

英俊的書(shū)本 追問(wèn)

2021-01-07 12:25

一個(gè)收入憑證有幾百筆訂單需要把成本附上嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-01-07 12:28

需要的，可以按匯總金額做憑證