企鵝 追問

2021-01-07 14:23

銷售票金額是含稅，進項票金額也是含稅？

銘銘老師 解答

2021-01-07 14:28

同學(xué)你好
銷售票和進項票，金額要分別和你開出去的銷售發(fā)票和進項發(fā)票的金額一致的。

企鵝 追問

2021-01-07 15:12

這里的送貨單是用來當(dāng)做出庫入庫單的，只是單據(jù)名稱是送貨單，不是金額不含稅嗎？

銘銘老師 解答

2021-01-07 15:15

同學(xué)你好！
你們是一般納稅人企業(yè)的話，金額就是不含稅的。如果是小規(guī)模企業(yè)，金額就是含稅的。

企鵝 追問

2021-01-07 15:15

是一般納稅人，銷售票和進項票都是不含稅對吧？

企鵝 追問

2021-01-07 15:17

商貿(mào)公司，報銷發(fā)票內(nèi)容是男鞋，用于工地安全防滑使用，請問老師怎么做分錄？

銘銘老師 解答

2021-01-07 15:21

同學(xué)你好
是的。都是不含稅的金額。

企鵝 追問

2021-01-07 15:23

謝謝老師！商貿(mào)公司，報銷發(fā)票內(nèi)容是男鞋，用于工地安全防滑使用，請問老師怎么做分錄？

銘銘老師 解答

2021-01-07 15:29

同學(xué)你好
借：管理費用-勞保用品 
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

企鵝 追問

2021-01-07 15:40

謝謝老師！另外，進項票太多不想全部認(rèn)證，收到的進項票怎么處理或怎么做分錄？

銘銘老師 解答

2021-01-07 15:46

同學(xué)你好
1、取得進項票當(dāng)月先不認(rèn)證時
借：原材料等科目
       應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項稅額
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金


2、認(rèn)證進項稅額轉(zhuǎn)入抵扣時


借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅額


貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項稅額