申屠虹旭 追問(wèn)

2016-10-07 16:04

還是不懂？我現(xiàn)金補(bǔ)交08年基本醫(yī)療費(fèi)用，會(huì)計(jì)分錄怎么做？通過(guò)以前年度損益調(diào)整，要進(jìn)利潤(rùn)分配結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

申屠虹旭 追問(wèn)

2016-10-07 16:14

分錄看不懂？怎么感覺(jué)借貸不對(duì)的，我現(xiàn)金支付以前年度的醫(yī)保費(fèi)用999.84，老師，分錄能完整的給我演示下嗎？

鄒老師 解答

2016-10-07 15:47

你好，單位部分計(jì)入制造費(fèi)用或以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2016-10-07 15:54

借；制造費(fèi)用等科目   貸；以前年度損益調(diào)整  貸；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險(xiǎn)
借；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險(xiǎn)  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-10-07 16:05

分錄就是這個(gè)
需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的

鄒老師 解答

2016-10-07 16:15

借；制造費(fèi)用等科目   以前年度損益調(diào)整    貸；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險(xiǎn)
借；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險(xiǎn)    貸；庫(kù)存現(xiàn)金
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)     貸；以前年度損益調(diào)整