Beryl 追問

2021-01-12 12:30

單位進(jìn)行固定資產(chǎn)的部分報(bào)廢，我按照報(bào)廢資產(chǎn)的賬面價(jià)值做的憑證，借:固定資產(chǎn)（賬面價(jià)值）借:累計(jì)折  貸:營業(yè)外支出-資產(chǎn)報(bào)廢        現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)報(bào)廢金額對不上，

meizi老師 解答

2021-01-12 12:36

 你好    你處理分錄都不對哦  先去把這個(gè)分錄紅沖了。  你打算  12月反結(jié)賬去改 還是在1月去調(diào)整分錄 

Beryl 追問

2021-01-12 12:37

我是分工司，總公司那邊已經(jīng)結(jié)完賬了，12月份我改不了了，要在一月份調(diào)整

meizi老師 解答

2021-01-12 12:39

 你好   那你就紅沖 ：借以前年度損益調(diào)整  貸累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)   然后按實(shí)際做 ：借固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)    借以前年度損益調(diào)整 貸 固定資產(chǎn)清理   

Beryl 追問

2021-01-12 12:41

固定資產(chǎn)是按購置價(jià)值還是按賬面價(jià)值做呢

meizi老師 解答

2021-01-12 12:43

 你好 固定資產(chǎn) 是原值金額 。 固定資產(chǎn)清理 是原值減去累計(jì)折舊的金額  

Beryl 追問

2021-01-12 12:43

好的 謝謝老師

Beryl 追問

2021-01-12 12:43

再問一個(gè)問題

Beryl 追問

2021-01-12 12:44

老師12月份結(jié)賬只能按照做錯的憑證算了，但是21年5月份匯算清繳時(shí)是不是可以調(diào)整回來了

meizi老師 解答

2021-01-12 12:44

你好 因?yàn)閷W(xué)員問題太多了。 新問題  麻煩你重新提問  。 

Beryl 追問

2021-01-12 12:46

好的 謝謝老師

meizi老師 解答

2021-01-12 12:47

 沒事的。  你重新提問下就行了。