歲禾 追問

2021-01-14 14:02

有全一點(diǎn)的會(huì)計(jì)分錄嗎？還是沒太明白

meizi老師 解答

2021-01-14 14:05

 你好      上面就是 完整的分錄哦 。  意思就是  21年認(rèn)證  把進(jìn)項(xiàng)稅       做出來沖費(fèi)用   

歲禾 追問

2021-01-14 15:03

20年計(jì)提的管理費(fèi)正常抵扣用所得稅，21年正常抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，也不用做損益調(diào)整，什么也不耽誤是嗎

meizi老師 解答

2021-01-14 15:11

 你好      嗯    如果進(jìn)項(xiàng)稅金額很小可以這樣處理。 但是如果進(jìn)項(xiàng)稅的金額大 就必須要走以前年度損益調(diào)整來做哈  

歲禾 追問

2021-01-14 15:16

金額11萬，稅額3000，這種進(jìn)項(xiàng)稅3000的用以前年度損益調(diào)整嗎

meizi老師 解答

2021-01-14 15:18

 做 ：借  進(jìn)項(xiàng)稅貸以前年度損益調(diào)整 借   以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn)  

歲禾 追問

2021-01-14 15:31

20年12月 借管理費(fèi)用    貸其他應(yīng)付
21年1月   借 進(jìn)項(xiàng)稅      借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
21年1月   借  進(jìn)項(xiàng)稅     貸以前年度損益調(diào)整 
21年1月   借   以前年度損益調(diào)整       貸未分配利潤(rùn)

meizi老師 解答

2021-01-14 15:34

 你好   這個(gè)是兩個(gè)情況的處理  哈 ；   1.   20年12月 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付
21年1月 借 進(jìn)項(xiàng)稅 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)  （金額很小 的進(jìn)項(xiàng)稅 可以這樣來做就行了  ）   2. 如果金額很大進(jìn)項(xiàng)稅  那么就按這個(gè)來做 ：   20年12月 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付  21年1月 借 進(jìn)項(xiàng)稅 貸以前年度損益調(diào)整
21年1月 借 以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn)

歲禾 追問

2021-01-14 15:38

那我屬于這個(gè)了..........2. 如果金額很大進(jìn)項(xiàng)稅  那么就按這個(gè)來做 ：   20年12月 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付  21年1月 借 進(jìn)項(xiàng)稅 貸以前年度損益調(diào)整
21年1月 借 以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn)

歲禾 追問

2021-01-14 15:39

那這張費(fèi)用發(fā)票，20年可以抵扣所得稅不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，21年可以抵扣進(jìn)項(xiàng)不能抵扣所得稅，是這樣嗎？

meizi老師 解答

2021-01-14 15:45

 是的 。  可以抵扣的哈 。  這個(gè)不影響。 可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。        21的企業(yè)所得稅 是不能抵減了。    

歲禾 追問

2021-01-14 18:15

加油款也可以預(yù)提嗎

meizi老師 解答

2021-01-14 18:19

 你好       加油款這個(gè)     你說的預(yù)提是什么情況的業(yè)務(wù) 。       又是另外一個(gè)業(yè)務(wù)了嗎  

歲禾 追問

2021-01-14 18:53

和這個(gè)費(fèi)用是一樣，少勾選一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

meizi老師 解答

2021-01-14 18:57

 你好  那一樣的 處理。 最好是先020年做暫估費(fèi)用去