小林老師 解答

2021-01-14 20:40

您好，期末廣告費(fèi)余額是發(fā)票金額

Mandy 追問

2021-01-14 20:44

我是沖銷，不用做這兩個(gè)分錄是嗎 預(yù)付賬款，貸：銀行存款 ，借：銷售費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款

小林老師 解答

2021-01-14 20:46

您好，沖銷是紅字沖回，不是相反，并且不做銀行存款調(diào)整，做往來差異

Mandy 追問

2021-01-14 21:00

那意思是 沖銷之后，就再做一個(gè)分錄 借銷售費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸銀行存款 （貼的是增值稅發(fā)票嗎）

小林老師 解答

2021-01-14 22:13

您好，是的，您的處理非常正確

Mandy 追問

2021-01-14 23:20

老師您好，按您說的處理，還是稅額的負(fù)數(shù)的，跟原來做出來的是一樣的。

小林老師 解答

2021-01-14 23:25

您好，對(duì)于本月，金額是費(fèi)用負(fù)數(shù)，因?yàn)橛袝汗兰t字沖回。若想沒有負(fù)數(shù)，以后暫估不要包含進(jìn)項(xiàng)稅