沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:11

不會(huì)再開(kāi)發(fā)票了

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:13

老師，一個(gè)是電費(fèi)，另一個(gè)是貨物，都不補(bǔ)開(kāi)發(fā)票了，還有一個(gè)已經(jīng)有幾年了，也不補(bǔ)開(kāi)了

鄒老師 解答

2021-01-15 20:15

你好，那就需要做無(wú)票收入處理才是的 

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:19

老師，無(wú)票收入怎么做呢，上面那幾個(gè)分錄是5、6月份發(fā)生的，我該怎么做才能調(diào)整

鄒老師 解答

2021-01-15 20:20

你好
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:22

老師，那我前面做的分錄借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 要沖掉重做嗎

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:24

就是需不需要把“應(yīng)收帳款”沖掉改成“預(yù)收賬款”

鄒老師 解答

2021-01-15 20:24

你好，前面做的分錄，借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款
那現(xiàn)在的分錄就是
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:26

老師，這個(gè)分錄有發(fā)票的前提下做的，但我現(xiàn)在沒(méi)發(fā)票，那怎么做呢，

鄒老師 解答

2021-01-15 20:28

你好，確定不開(kāi)具發(fā)票，就做無(wú)票 收入分錄啊
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:30

老師，這個(gè)無(wú)票收入分錄可以做嗎，會(huì)計(jì)做賬不是都要有原始單據(jù)嗎

鄒老師 解答

2021-01-15 20:31

你好，都已經(jīng)確定了不會(huì)開(kāi)具發(fā)票，就可以做無(wú)票收入處理的
可以用送貨單作為這個(gè)分錄的附件 

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:35

老師，要不我把這個(gè)借：銀行存款 貸：應(yīng)收帳款 分錄紅紅，重新做借：銀行存款  貸：其他應(yīng)收款 這樣可以嗎

鄒老師 解答

2021-01-15 20:36

你好，你這個(gè)不是預(yù)收的貨款嗎？

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:43

老師，這是電費(fèi)款

鄒老師 解答

2021-01-15 20:45

你好，既然是電費(fèi)，那應(yīng)當(dāng)是支出，你單位是什么情況還計(jì)入了應(yīng)收賬款貸方核算呢？ 

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:46

老師，電費(fèi)是轉(zhuǎn)銷的

鄒老師 解答

2021-01-15 20:47

你好，電費(fèi)是轉(zhuǎn)銷的，這里的轉(zhuǎn)銷是什么意思呢？能舉例說(shuō)明一下嗎 

沈瓊娜 追問(wèn)

2021-01-15 20:49

老師，對(duì)方向我單位租廠房，電費(fèi)也我單位先交，然后我單位開(kāi)電費(fèi)發(fā)票給對(duì)方

鄒老師 解答

2021-01-15 20:50

你好，這個(gè)過(guò)程有電費(fèi)差價(jià)嗎？