沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:11

不會再開發(fā)票了

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:13

老師，一個是電費，另一個是貨物，都不補開發(fā)票了，還有一個已經有幾年了，也不補開了

鄒老師 解答

2021-01-15 20:15

你好，那就需要做無票收入處理才是的 

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:19

老師，無票收入怎么做呢，上面那幾個分錄是5、6月份發(fā)生的，我該怎么做才能調整

鄒老師 解答

2021-01-15 20:20

你好
借：預收賬款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費—應交增值稅

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:22

老師，那我前面做的分錄借：銀行存款 貸：應收賬款 要沖掉重做嗎

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:24

就是需不需要把“應收帳款”沖掉改成“預收賬款”

鄒老師 解答

2021-01-15 20:24

你好，前面做的分錄，借：銀行存款 貸：應收賬款
那現(xiàn)在的分錄就是
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費—應交增值稅

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:26

老師，這個分錄有發(fā)票的前提下做的，但我現(xiàn)在沒發(fā)票，那怎么做呢，

鄒老師 解答

2021-01-15 20:28

你好，確定不開具發(fā)票，就做無票 收入分錄啊
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費—應交增值稅

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:30

老師，這個無票收入分錄可以做嗎，會計做賬不是都要有原始單據(jù)嗎

鄒老師 解答

2021-01-15 20:31

你好，都已經確定了不會開具發(fā)票，就可以做無票收入處理的
可以用送貨單作為這個分錄的附件 

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:35

老師，要不我把這個借：銀行存款 貸：應收帳款 分錄紅紅，重新做借：銀行存款  貸：其他應收款 這樣可以嗎

鄒老師 解答

2021-01-15 20:36

你好，你這個不是預收的貨款嗎？

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:43

老師，這是電費款

鄒老師 解答

2021-01-15 20:45

你好，既然是電費，那應當是支出，你單位是什么情況還計入了應收賬款貸方核算呢？ 

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:46

老師，電費是轉銷的

鄒老師 解答

2021-01-15 20:47

你好，電費是轉銷的，這里的轉銷是什么意思呢？能舉例說明一下嗎 

沈瓊娜 追問

2021-01-15 20:49

老師，對方向我單位租廠房，電費也我單位先交，然后我單位開電費發(fā)票給對方

鄒老師 解答

2021-01-15 20:50

你好，這個過程有電費差價嗎？