你好，我們是農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社，增值稅和企業(yè)所得稅都是免稅的。我想問(wèn)一下增值稅收入和企業(yè)所得稅收入必須要一致嗎？還是企業(yè)所得稅收入可以大于增值稅收入？因?yàn)橛胁婚_(kāi)發(fā)票收入，但增值稅只報(bào)了開(kāi)發(fā)票的收入。所以企業(yè)所得稅收入一直大于增值稅收入

答： 你好，增值稅的未開(kāi)票收入也是需要申報(bào)的。

小規(guī)模企業(yè)每季度都超9萬(wàn)，平時(shí)發(fā)票到，款未到借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費(fèi)增值稅到季末的時(shí)候是不是不用計(jì)提增值稅，計(jì)提個(gè)稅和企業(yè)所得稅，借：營(yíng)業(yè)稅金及附加貸：應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅（企業(yè)所得稅）到下月的時(shí)候銀行扣款：借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅、個(gè)稅、企業(yè)所得稅，貸銀行存款

答： 您好，計(jì)提生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)稅（企業(yè)所得稅）時(shí)，借；所得稅，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅（企業(yè)所得稅）。其他是對(duì)的。 計(jì)提工資薪酬個(gè)稅時(shí)，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

計(jì)提 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/企業(yè)所得稅 交 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/企業(yè)所得稅 分錄怎么做？？

答： 增值稅不需要計(jì)提，所得稅，借企業(yè)所得稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅