1184368902 追問

2021-01-20 11:06

可以做在1月份的費(fèi)用嘛

鄒老師 解答

2021-01-20 11:07

你好，跨年的費(fèi)用，需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算 

1184368902 追問

2021-01-20 11:16

老師 那不是涉及到少交所得稅，還要退稅的問題？我看到之前會計(jì)都是做到了報(bào)銷那個月的成本費(fèi)用，沒有去調(diào)整以前年度的損益

鄒老師 解答

2021-01-20 11:19

你好，是可能導(dǎo)致多交所得稅，才會涉及退稅。

1184368902 追問

2021-01-20 11:22

老師 那樣退稅好麻煩，做到今年1月的話，就少交稅一樣
可以這樣不？

鄒老師 解答

2021-01-20 11:24

你好，跨年的費(fèi)用，不可以直接計(jì)入今年1月份的費(fèi)用核算的 

1184368902 追問

2021-01-20 11:39

老師 如果我把跨年的費(fèi)用都拿來做在1月份的成本了，會有什么樣的影響？后果是什么樣的？

鄒老師 解答

2021-01-20 11:40

你好，屬于賬務(wù)處理錯誤，會導(dǎo)致今年的費(fèi)用虛增，導(dǎo)致少交企業(yè)所得稅。

1184368902 追問

2021-01-20 11:46

老師 但去年的成本費(fèi)用就少，多交了稅，應(yīng)該問題不大吧。

鄒老師 解答

2021-01-20 11:46

你好，有問題，所屬期不同，不能就這樣直接抵消的

1184368902 追問

2021-01-20 11:53

老師 那我怎么辦？我這個月才接手這個公司的賬。前面那個會計(jì)給了我很厚的費(fèi)用報(bào)銷單，沒做賬。交給我來做。我是要還是不要？

鄒老師 解答

2021-01-20 11:54

你好，可以入賬，但是需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算，而不是直接計(jì)入管理費(fèi)用

1184368902 追問

2021-01-20 11:58

我做以前年度損益調(diào)整的話，有20-30萬的跨年票，退稅要退很多，退稅麻煩不？

鄒老師 解答

2021-01-20 11:59

你好，退稅還是有些麻煩的（因?yàn)槎惪钜坏┤霂炝耍嘶鼐筒皇悄敲慈菀椎模?/p>