A ～毛豆豆 追問

2021-01-25 19:07

那我這么做是不是也對？
借:應收賬款
貸:收入
應交稅費   增值稅   銷項稅額


結(jié)轉(zhuǎn)的時候:借  應交稅費增值稅   銷項
貸:應交稅費   未交增值稅
繳納:借    應交稅費   未交增值稅
貸:銀行

李李老師 解答

2021-01-25 19:10

進項稅額呢，你這邊是小規(guī)模嗎？

李李老師 解答

2021-01-25 19:12

小規(guī)模的話，
借:應收賬款
貸:收入
應交稅費- 應交增值稅   
月底不用結(jié)轉(zhuǎn)

繳納稅費
借：應交稅費-應該增值稅
貸：銀行存款

A ～毛豆豆 追問

2021-01-25 19:38

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅 應交稅費-未交增值稅 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款   進項稅額那里應該填哪個數(shù)？這個公司有10%的加計扣除    這10%在結(jié)轉(zhuǎn)的時候分錄要怎么體現(xiàn)出來

李李老師 解答

2021-01-25 19:39

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅 
應交稅費-未交增值稅 
借：應交稅費-未交增值稅
 貸：銀行存款   
營業(yè)外收入\其他收益

李李老師 解答

2021-01-25 19:40

加計扣除計入最后那個科目

李李老師 解答

2021-01-25 19:40

小企業(yè)會計準則用營業(yè)外收入，否則用其他收

A ～毛豆豆 追問

2021-01-25 19:43

進項稅額那里數(shù)字我直接把加計的數(shù)也加上對吧

A ～毛豆豆 追問

2021-01-25 19:43

繳納的時候把加計扣除的數(shù)入到營業(yè)在收入

李李老師 解答

2021-01-26 12:01

不對，進項稅就是不加計扣除的金額，比如這個月銷項100，進項稅10
結(jié)轉(zhuǎn)
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅  100
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅  10
應交稅費-未交增值稅   90
借：應交稅費-未交增值稅  90
貸：銀行存款     89
營業(yè)外收入其他收益    1

A ～毛豆豆 追問

2021-01-26 12:43

謝謝老師，我昨天想明白了

A ～毛豆豆 追問

2021-01-26 12:43

謝謝你的耐心

李李老師 解答

2021-01-26 13:12

期待再次溝通交流，祝您生活工作愉快！

李李老師 解答

2021-01-26 13:13

滿意請好評一下呢！