會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 10:50

好的，除了福利費和業(yè)務(wù)招待費涉及到企業(yè)所得稅，其他的比如出差住宿吃飯交通費發(fā)票，都可以直接制單打到員工卡上是吧老師

郭老師 解答

2021-02-03 10:55

你好，出差的也涉及到企業(yè)所得稅的，他們可以抵扣所得稅，前提是得有發(fā)票。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 10:56

老師，他們就是憑票對應(yīng)金額來報銷的，這個出差的也涉及到企業(yè)所得稅具體是什么意思？

郭老師 解答

2021-02-03 10:58

出差的做費用，他可以抵扣所得稅。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 11:03

比如1月員工出差住宿20天，對方酒店給他開了幾張增值稅普通發(fā)票合計金額2450元，機票300航空保險費50，合計2800元，那么我2月給他發(fā)工資時候，把1月報銷款2800元從公司轉(zhuǎn)賬到他個人卡上，備注一下 報銷款 就可以了對吧？做賬時候做 借 管理費用差旅費 2800貸 銀行存款2800 對吧老師

郭老師 解答

2021-02-03 11:06

你好
是的，是這么算的。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 11:07

那如果其他員工報銷時候給的是手撕票貼報銷單有什么影響嗎？

郭老師 解答

2021-02-03 11:09

你好，只要是實際的業(yè)務(wù)，真正的發(fā)票沒有關(guān)系。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 11:12

嗯嗯好的，是真實的業(yè)務(wù)和發(fā)票，都是憑發(fā)票才給他們報銷的，那我直接備注 報銷款 不用帶上月份，就可以了轉(zhuǎn)賬給他們了對吧

郭老師 解答

2021-02-03 11:14

老師的同學(xué)是這么做的，可以的。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 11:21

那是不是也可以做在借主營業(yè)務(wù)成本里，貸銀行存款？

郭老師 解答

2021-02-03 11:24

你們單位主營是什么的？主營就是出差嗎？給別人出差嗎？

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 11:36

我們是軟件企業(yè)，在申請高企，想設(shè)置一些成本的，單位主營軟件產(chǎn)品，都是員工開發(fā)的軟件

郭老師 解答

2021-02-03 11:38

出差是為了研發(fā)的可以。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 11:39

除了財務(wù)人員，他們都是研發(fā)人員，那就可以把他們的差旅費作為成本我知道啦

郭老師 解答

2021-02-03 11:42

是研發(fā)部門的才可以。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-02-03 11:42

是的，好的，謝謝郭老師答疑

郭老師 解答

2021-02-03 11:46

不用客氣，工作愉快。