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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2021-02-21 21:02

您好
沒收逾期未退還的包裝物押金要再交增值稅

Arliy 追問

2021-02-21 21:07

老師可以解答一下嗎?

Arliy 追問

2021-02-21 21:10

押金是含稅價?

bamboo老師 解答

2021-02-21 21:14

對銷售除啤酒、黃酒以外的其他酒類產(chǎn)品而收取的包裝物押金,無論是否返還以及會計上如何核算,均應(yīng)并人當期銷售額征收增值稅。該白酒生產(chǎn)企業(yè)2018年10月增值稅銷項稅額=80*0.16+2.32/(1+0.16)*0.16=13.12
抱歉 我前面沒看您的圖片 就只回復了問題 應(yīng)該這樣解答

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相關(guān)問題討論
對的,一般情形押金不用交稅的
2025-05-04 19:11:20
您好,沒有逾期不交稅哦,下圖總結(jié)(押金和租金)您看一下,不理解 我們溝通哈
2024-05-13 22:08:32
是的,啤酒,黃酒的包裝物押金不用計算增值稅
2023-04-23 17:32:55
是的,就是那樣處理的哈。他是屬于價外費用
2022-08-23 15:41:28
你好! 按規(guī)定,視同租賃收入納稅的
2018-09-26 16:34:18
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