式微 追問(wèn)

2021-02-23 12:28

實(shí)訓(xùn)室在建設(shè)的時(shí)候，相關(guān)負(fù)責(zé)老師加班餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，不應(yīng)該記入在建設(shè)工程吧？

式微 追問(wèn)

2021-02-23 12:33

有這么一筆費(fèi)用，不會(huì)做分錄，麻煩煩老師指導(dǎo)下。
為了建設(shè)實(shí)訓(xùn)室，相關(guān)的負(fù)責(zé)老師問(wèn)公司借了30000塊錢(qián)，提交了兩筆
報(bào)銷(xiāo)單，一筆是實(shí)訓(xùn)室建設(shè)發(fā)生費(fèi)用23000，一筆實(shí)訓(xùn)室建設(shè)中這個(gè)老師加班的餐費(fèi)600，剩下6400，他退回公司賬戶(hù)了，我做在一張憑證上了，請(qǐng)問(wèn)一共如何處理？

玲老師 解答

2021-02-23 12:45

你好
借 其他應(yīng)收款
貸銀行
借在建工程
銀行存款
福利費(fèi)
貸其他應(yīng)收款  

式微 追問(wèn)

2021-02-23 12:59

福利費(fèi)需要計(jì)提嘛

玲老師 解答

2021-02-23 13:08

你好
實(shí)際發(fā)生時(shí)做計(jì)提 的分錄   

式微 追問(wèn)

2021-02-23 13:12

他已經(jīng)來(lái)銷(xiāo)賬了，肯定是已經(jīng)發(fā)生了啊，30000元借款的分錄之前已經(jīng)做過(guò)了

式微 追問(wèn)

2021-02-23 13:16

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 福利費(fèi)600
貸 ：應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi) 600
借 ：在建工程23000
 銀行存款6400
應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)600
貸：其他應(yīng)收款30000 
憑證上這么寫(xiě)對(duì)嗎？

玲老師 解答

2021-02-23 13:25

你好
這樣寫(xiě)分錄 是可以的  

式微 追問(wèn)

2021-02-23 13:28

謝謝老師

玲老師 解答

2021-02-23 13:29

不客氣的，如果問(wèn)題解決，請(qǐng)好評(píng)。