葡萄 追問

2021-02-25 10:37

甘老師，請問下，有些回單沒有對應發(fā)票，我可以直接按回單入賬嗎？比如應付哪家公司備注的是材料款，可以理解為預收嗎，可以直接做借應付賬款，貸銀行存款，單位沒設預收這個科目

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:38

回單沒有對應發(fā)票  是貨款 費用一直都不會有發(fā)票嗎

葡萄 追問

2021-02-25 10:39

不知道噢老師，我也是剛接手，代理記賬公司，以前會計已經走了

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:39

如果暫時沒有取得發(fā)票 那先按回單入賬吧

葡萄 追問

2021-02-25 10:45

還有老師，他們以前做的收入跟進貨，都是做的應收 或者直接是庫存商品，但不多，銷售業(yè)務很多，我都不知道怎么結轉成本，結轉成本如何取數？問以前會計，說直接按比例，賬上也不是每月都結轉了成本，我要怎么辦？老師有什么好的建議嗎？我現(xiàn)在能看到的就是有銷售發(fā)票，還有一些進口貨物的發(fā)票，不過進口的庫存也不多，

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:46

結轉成本根據銷售數量*庫存商品成本單價
那先盤點 然后看期初庫存跟本期購進 倒推本期銷售 
第一個月做順了 后面就好做了

葡萄 追問

2021-02-25 10:50

期初庫存他直接是借庫存商品，沒有明細，也不知道進來的庫存是哪些，出去的也不知道是哪些商品，商品品種有幾種

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:52

那您只好根據盤點表 發(fā)票 清理

葡萄 追問

2021-02-25 10:55

老師我是代理記賬，盤點表也沒辦法弄，謝謝甘老師，只能自己估個比例了

bamboo老師 解答

2021-02-25 11:12

那您參照前面會計的比例吧

葡萄 追問

2021-02-25 11:19

他不是每月都結轉，那老師我把全年的數據的成本除以收入，算出比例，這樣對嗎？甘老師

bamboo老師 解答

2021-02-25 11:23

嗯 按全年的總金額計算就好了

葡萄 追問

2021-02-25 11:36

好的 ，非常感謝甘老師

bamboo老師 解答

2021-02-25 11:39

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問