圓 追問

2021-02-27 10:48

反結賬，把這一萬伍的發(fā)票做到2020年的賬里面的嗎，那和稅務申報的不一致了呢

maize老師 解答

2021-02-27 10:55

這個我問過稅局年報和季報是可以不一樣，年報按后面報送就可以

圓 追問

2021-02-27 11:00

發(fā)票都是2021年1月的，如果是想要和稅務申報表一致的話，那么可以沖紅去年做的憑證嗎？去年的是借：成本  貸：其他應付，現(xiàn)在可以做借：未分配利潤   貸 ：其他應付嗎？

maize老師 解答

2021-02-27 11:08

但是你要考慮這個匯算清繳情況，參與到20年，你這個沖掉重新做，這個對應多5000 ，你想20年稅前扣除，需要對應納稅調(diào)減，調(diào)減多，這個對應稅局會問的，

maize老師 解答

2021-02-27 11:10

你全部紅沖話，重新做，是這樣，借其他應付款10000貸未分配利潤 10000 之后做借未分配利潤 15000 貸其他應付款 

圓 追問

2021-02-27 11:31

老師，我這么理解您的意思，你看對嗎：
  如果我把賬做在2021年的未分配利潤來調(diào)的話（不管是沖紅重做，還是補做差額部分），在匯算清繳的時候，都要對差額部分 進行調(diào)減是嗎？如果是反結賬的話，把15000做到2020年里面的話，到匯算清繳就按2020年的報表來做就行了，不用做調(diào)減對嗎？

maize老師 解答

2021-02-27 11:37

是的，是的，你理解是對的，是的，