趙 追問

2021-03-01 09:48

老師，您好！我們是銷售方

趙 追問

2021-03-01 09:51

但是我是取的初始數(shù)據(jù) ，我是從2021年一月接手他家的公司，他家收到11月份退回的銷售發(fā)票，相當(dāng)于我這里沒有錄制11月份的銷售發(fā)票，因?yàn)槲沂菑?021年一月接手的公司，我是從一月份錄取他家2020年12月份的初始數(shù)據(jù).

meizi老師 解答

2021-03-01 09:51

 你好銷售方的話 那么你們走以前年度損益調(diào)整  之前你們做收入分錄怎么做的。 我看看怎么調(diào)整  

趙 追問

2021-03-01 09:57

老師，我沒做他家11月份的憑證，是以前會(huì)計(jì)做的。我是后來接手的新的公司，然后我是做的科目余額表取的初始數(shù)據(jù)錄入我的財(cái)務(wù)軟件。他家以前的會(huì)計(jì)做的是手工帳，手工錄的憑證是：借：應(yīng)收賬款    貸：主營業(yè)務(wù)收入  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）

meizi老師 解答

2021-03-01 10:00

 你好    借以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)   貸  應(yīng)收賬款。       借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸  以前年度損益調(diào)整  結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整  余額轉(zhuǎn)  利潤分配去  

趙 追問

2021-03-01 10:04

好的。謝謝老師的解答！

meizi老師 解答

2021-03-01 10:06

 沒事的。希望能幫到你  滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)