木子麗 追問

2021-03-06 08:02

那母公司分錄怎么寫啊

鐘存老師 解答

2021-03-06 09:22

借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款

木子麗 追問

2021-03-06 12:40

能不掛往來，因?yàn)楝F(xiàn)在收支都是走母公司的賬，等子公司成立后再調(diào)撥給子公司

鐘存老師 解答

2021-03-06 13:04

發(fā)票開給母公司的話
母公司直接如資產(chǎn)
后期走資產(chǎn)調(diào)撥的分錄

木子麗 追問

2021-03-06 13:13

調(diào)撥的分錄怎么寫

鐘存老師 解答

2021-03-06 13:21

按照銷售的會計分錄走
借：其他應(yīng)收款/銀行存款/應(yīng)收賬款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額




借：其他業(yè)務(wù)成本
貸：原材料等

木子麗 追問

2021-03-06 13:53

我不明白這個分錄是什么意思

鐘存老師 解答

2021-03-06 17:25

就是按照銷售的會計分錄做